正視退休危機 Can You Afford to Retire?

sunny.yu

退休金邁入年金時代，上班族退休後領取的勞工退休金以及勞保年金，將一律改採年金給付，活得越久領得越久，上班族晚年生活更有保障。中華人事主管協會執行長林由敏指出，上班族的兩筆退休金中，新制勞退金請領年齡為年滿60歲。勞保老年年金請領年齡雖然訂為60歲，但因應人口老化的趨勢，設計延齡請領條款，勞保新制實施第十年起，請領年齡開始延長，也就是今年滿51歲的勞工，請領老年年金得等到61歲。
6 u! X3 J: z3 g1 g# a/ `
隨著醫療技術進步，國人平均餘命不斷延長，勞保新制特別設計延齡請領年金條款。根據勞工保險條例規定，老年給付之請領年齡，於本條例中華民國97年7月17日修正之條文施行之日起(即98年1月1日)，第10年提高一歲，其後每2年提高一歲，以提高至65歲為限。
  K, f  k! B2 N( P8 T0 D0 F3 r
民國107年退休的上班族，必須年滿61歲，才可請領老年年金，也就是今年年滿51歲的上班族，老年年金的請領年紀必須延長一歲。民國115年退休的上班族，即勞保新制開辦第18年後，上班族得等到年滿65歲才能請領。

林由敏指出，雖然勞保新制設計延後請領機制，不過，考量勞工個人的財務需求，同時鼓勵勞工延後退休，勞保新制更設計「減額年金」及「展延年金」。如果上班族未達到法定請領年齡，也可以提早或延後請領勞保年金。
. w3 S' R$ m7 v. S
顧名思義，提前請領就得領取「減額年金」，上班族每提早1年領取勞保年金，給付額度將減少4%，最早可提早5年，總計減額20%。至於展延年金剛好相反，如果勞工到了法定請領年齡還不想請領，希望繼續工作，投保勞工保險，每晚1年領取，未來就可增加領取4%年金，最多增加20%。

    林由敏舉例，55歲的老章希望趕緊退休，提前請領勞保年金，老章勞保月投保薪資為4萬2,000元、投保年資30年，因為老章提前五年領取，每月的勞保年金金額會被扣除20%，所以老章只能領到八成的勞保年金，即1萬5,624元。
/ j: l0 a! t1 L8 v1 E6 h) N- b
$ i! s- ]1 N: G+ [4 G: P   假設老章改變心意，希望多工作幾年，延到66歲退休，假設老章勞保月投保薪資4萬2,000元、投保年資40年，因為延後六年領取，依照延後一年增加4%的增額年金計算，共計24%，但因增額年金有20%上限規定，因此，老章66歲退休時，勞保年金可以加給20%，老章可以每月領到3萬1,248元。

    林由敏分析，從上述的例子看來，延後退休不但可以增加勞保投保年資，同時可以獲得增額年金，雙重挹注下，退休後領取的勞保年金更加豐厚，上班族如果體力允許，不妨繼續留在職場貢獻專業，退休後領取更高額的勞保年金，讓晚年生活更有保障。

sunny.yu

國民年金保險即將開辦，國民年金保險不但除了年滿65歲時可以月領老年年金給付直到過世，另外還有遺屬年金、身障年金以及喪葬給付等四大給付的保障。中華人事主管協會執行長林由敏指出，許多民眾誤以為不論是投保期間或是領取老年年金給付期間，只要過世就能領取喪葬給付，其實不然，民眾必須在投保期間過世，符合『被保險人』身分，才能領取五個月的喪葬給付。

: w1 Q4 f3 H! s4 b: b) p    隨著國民年金保險開辦，民眾對於國民年金議題更加關心，國民年金保險中，除了民眾較為了解的老年年金給付之外，其實國民年金制度中，另外還有遺屬年金、身障年金以及喪葬給付等給付。

    林由敏指出，根據國民年金法第39條規定，被保險人死亡，按其月投保金額一次發給五個月喪葬給付。根據中華人事主管協會接到的詢問電話，許多民眾對於喪葬給付的請領條件較不清楚，例如遺屬已經請領遺屬年金，是否可再領取喪葬給付;另一大問題就是領取老年年金給付時，一旦過世，能否再領取喪葬給付。
# W2 i/ P  B) l3 e
/ Y7 Z, v: m9 @+ U1 t, q/ O    林由敏解釋，喪葬給付及遺屬年金是不同的設計，喪葬給付是提供被保險人過世時喪葬補貼;遺屬年金則是設計，當被保險人參加國民年金保險期間過世，留下未成年或是沒有經濟能力的遺屬時，每月可請領至少3,000元的遺屬年金，補貼遺屬的生活。
0 G! M. {" V) o" N: j4 ]
8 B& b* B7 m  S" o( Y1 S    被保險人(即年滿25歲、未滿65歲民眾參加國民年金保險制度者)投保期間過世，勞保局將依照月投保金額，一次發給五個月的喪葬給付，即8萬6,400元。假如被保險人過世後，留有未成年或是無經濟能力的遺屬時，遺屬還可以請領每個月至少3,000元的遺屬年金。

    至於已經開始請領老年年金給付，或是在10月1日國民年金保險開辦前，已經請領3,000元老年基本保證年金的民眾，一旦過世，就無法領取喪葬給付了。由於法令規定，喪葬給付僅限於『被保險人』死亡才能領取，已經領取老年年金給付的民眾，已經不屬於被保險人而是『請領人』，所以請領期間就無法再領取喪葬給付。
  
# _& Y( u: B" S* V如果是領取身心障礙年金給付的民眾，假設領取身心障礙年金給付時還在65歲以下，因為還具備國民年金法規定的「被保險人」身分，不幸過世，仍可領取五個月的喪葬給付。

sunny.yu

勞保年金新制即將開辦，上班族退休後不但可以按月領取勞保年金，中華人事主管協會執行長林由敏指出，勞保新制對弱勢勞工更提供雙重保障，萬一勞工被診斷永久失能，將可按月領取最低4,000元的勞保失能年金;甚至有需要扶養的配偶及子女，眷屬同樣可獲得眷屬補助，生活更有依靠。
! G6 m+ H0 O& Y
$ t- K! M% ]7 g  O8 I, N- F林由敏表示，勞保年金新制這項劃時代的修法，不但將現行勞保老年給付改為按月領取的勞保年金，確保上班族晚年的生活經濟收入。同時更將以往一次給付的勞保殘廢給付，改為按月領取的失能年金，同時提供眷屬補助，讓失能勞工獲得雙重保障。

$ `& A7 R# T( x" d' G5 T! v根據勞工保險條例規定，被保險人遭遇普通傷害或罹患普通疾病，經治療後，症狀固定，再行治療仍不能期待其治療效果，經保險人自設或特約醫院診斷為永久失能，並符合失能給付標準規定者，得按其平均月投保薪資，依規定之給付標準，請領失能補助費。  

失能年金依照勞工的投保年資計算，每滿一年保險年資可獲得1.55%的平均月投保薪資;金額不足新台幣4,000元者，按新台幣4,000元發給。

8 w8 d/ H* m3 l/ Z林由敏解釋，許多勞工都是家中的重要經濟支柱，一但勞工被診斷為永久失能，家中經濟將頓失依靠，有鑑於此，勞保條例另外增設眷屬補助，請領失能年金給付的勞工，同時有符合下列條件之眷屬時，每一人加發失能年金計算後金額25%的眷屬補助，最多加給50%。

; P/ Y) R, F5 ]6 t+ e! K不過，基於社會保險公平性原則，眷屬補助仍有條件限制，眷屬必須符合下列條件，符合受扶養資格，才能請領眷屬補助:配偶的部分，年滿55歲且婚姻關係存續1年以上;但未滿55歲，無謀生能力或扶養第2款的子女者，不受年齡及婚姻關係時間的限制。或是配偶年滿45歲且婚姻關係存續1年以上，且每月工作收入未超過投保薪資分級表第1級，即1萬7,280元。
/ s8 U+ C9 |; t9 k　
子女的部分，符合下列條件之一:未成年、無謀生能力，或是25歲以下在學且每月工作收入未超過投保薪資分級表第1級，即1萬7,280元。符合其中一項條件，就可以獲得眷屬補助。
3 R8 i( f$ ^4 v# O% \, |
# B1 H* P; N; w7 s+ Y7 R林由敏舉例，如果老方因為車禍受傷，經診斷為永久失能，終身無法工作，符合請領勞保失能年金的條件。假設老方的勞保平均月投保薪資為4萬2,000元，勞保投保年資為15年，每月可領的失能年金為9,765元。因為老方各有一名12歲及15歲正在就學的子女，符合眷屬補助的條件，老方共有兩位符合眷屬補助的扶養親屬，總計老方可以增領50%的失能年金，共1萬4,648元。

sunny.yu

國民年金保險上路進入倒數計時，10月1日起沒有參加勞保、軍、公、教保險等民眾，將納入國民年金保險制度。中華人事主管協會執行長林由敏指出，新修正通過的勞工保險條例中明定，被保險人參加國民年金保險的年資與勞保的年資，可以分別計算後合併發給，假使勞工勞保年資未滿15年，沒有達到請領勞保老年年金的年資條件，可是加上國民年金保險年資後符合者，就可請領勞保老年年金。
  
    國民年金保險正式上路，只要25歲以上、未滿65歲民眾，沒有參加軍保、公教保險、勞保的民眾，例如家庭主婦、沒有勞保的企業雇主、五人以下公司工作未參加勞保的勞工，將強制參加國民年金保險，每月繳交674元保費，年滿65歲時就可按月領取國民年金直到過世。
) ?  @0 s7 Y" _
9 l4 [$ E8 I( C    林由敏指出，許多家庭主婦邁入家庭前，在職場工作都有一部分的勞保年資，但因為尚未達到勞保老年給付請領資格因而變成無效的勞保年資。不過，勞保條例修正後，勞保的無效年資可以和國民年金保險年資合併計算，國民年金保險加上勞保年資合計滿15年就可以按月領取勞保老年年金，讓退休生活更有保障。

    假設今年60歲的王媽媽，投保勞保11年，因為家庭關係離開職場、退出勞保，假設王媽媽之前勞保平均投保薪資為3萬2,000元，10月1日國民年金保險開辦後，王媽媽因為仍不具備勞保身分，就是國民年金保險被保險人。
  
) z% R* G+ y/ \% z9 n, i4 ~    王媽媽參加國民年金五年，年滿65歲就可開始領取國民年金保險的老年年金。根據勞工保險條例規定，王媽媽之前還有11年的勞保年資，兩者合計已經有16年年資，已經符合領取勞保老年年金必須達到16年的規定。所以王媽媽不但可以領取國民保險的老年年金，還可以領勞保的老年年金，兩個保險的年資都不會平白浪費。   
. D" b- D+ R0 p1 x: Z
5 r/ @. r8 t& X) a! S    王媽媽年滿65歲時，因為有11年的勞保年資，就可請領5,456元的勞保老年年金。不過，因為王媽媽已經選擇領取勞保老年年金，因此，國保老年年金只能選擇領取沒有3,000元基本保證的B式，即17,280元 ×1.3％×5年＝1,123元。國民年金加上勞保年金合計，王媽媽每月可以領6,579元的老年年金直到過世。
* g2 A; b9 U4 f$ V1 Q
4 Z1 \( {% P- |" w( A    林由敏分析，以往投保勞保10餘年的民眾，因為勞保年資低於15年，無法請領勞保老年年金。國民年金開辦後，就可以參加國民年金保險，累積國民年金保險的年資，兩大保險年資合併計算，晚年退休生活更有保障。

sunny.yu

明年起，上班族進入年金時代，勞保老年給付從一次給付改為勞保年金後，上班族活到老、領到老，晚年生活更有保障，中華人事主管協會執行長林由敏分析，由於勞保年金是依照投保期間，最高的五年投保薪資計算，將使得上班族更重視投保薪資高低，預料勞保年金開辦後，上班族更在意投保薪資高低，此舉使得雇主為減輕保費，長期低報投保薪資的陋習獲得改善。

現行勞保老年給付，採取一次給付方式，上班族符合退休條件時，就可向勞保局請領勞保老年給付，依照勞工保險條例規定，勞保老年給付按照被保險人發生保險事故之當月起前六個月平均月投保薪資計算。林由敏指出，此舉使得雇主與上班族長期以來，合意聯手低報勞保投保薪資的狀況層出不窮。如此一來，雇主與上班族都可減輕每月的勞保保費負擔，等到上班族即將達到退休條件時，再逐漸拉高投保薪資，提高上班族勞保老年給付的金額。

( [0 u* G# E3 u* ]4 q' O% |明年元旦勞保年金上路後，勞保年資依照投保年資、以及投保期間最高的60個月投保薪資計算，投保薪資計算時間比過去拉長了四年六個月，由於勞保年金的金額高低攸關上班族晚年的退休生活，林由敏觀察，上班族更會注意雇主是否核實申報勞保投保薪資，才能保障自己的勞保年金。雇主未來將更難以低報投保薪資的方式，減輕勞保費負擔。
9 m( B, u* [& ^: G: Q
- t: a( b; k- z4 T3 Q3 v! M/ F林由敏建議，上班族不妨注意每月的薪資單，雇主每月寄發的薪資單上，都會註明每月幫勞工扣繳勞保保費金額，上班族可以自行推算，以勞保保費6.5%、勞工負擔兩成計算，反推自己的勞保投保薪資，並對照自己的實際薪資，就能了解雇主是否低報薪資。
7 Z/ S* ^/ M5 ?1 `' l7 G  X( P5 N
' K5 Y9 b) Z& s此外，上班族也可透過勞保局的語音答詢服務專線(0800)078-777查詢自己的勞保投保年資或是利用自然人憑證，查詢自己的勞保投保薪資，如此一來，就可以隨時掌握自己的勞保投保資料，確保未來退休後勞保年金不會因為雇主低報薪資而縮水了。
! V% B# d4 a. D* x. }4 j7 q( ^
+ o# {' s: Y# r. k林由敏指出，勞保年金開辦後，同時放寬身兼兩份工作的打工族，可以兩邊投保勞保，並累積投保薪資，她觀察，許多打工族認為退休還是多年之後的事情，對退休金不太在意。不過，勞保年金新制實施後，投保薪資可以累計，加速墊高勞保年金的金額。她建議，打工族更應該勤於了解自己的投保薪資，確保自己的退休金不會縮水。

sunny.yu

年金保險將沒有參加勞保、軍保、公教保險的民眾納入社會保險的保護傘下，年滿65歲退休後，每人每月最少可領3,000元的老年年金給付。中華人事主管協會執行長林由敏表示，如果以參加國民年金保險40年計算，退休後每月只能領取8,986元，仍低於內政部公告的97年度最低生活費9,828元，她建議，民眾得提早進行退休規劃儲蓄養老本，加上國民年金的基本保障才能豐厚退休生活。

& m: m+ R# U/ ]& W6 B' ?# P國民年金保險10月1日開辦，沒有參加勞保、軍保、公教保險的民眾，例如家庭主婦、服務於五人以下事業單位的勞工，都將納入國民年金保險制度當中，符合保險對象的民眾，勞保局將主動篩選後逕行加保，民眾不用額外提出申請。國民年金保險的保費兩個月計算一次，直接由勞保局在次月底前開具繳款單後寄發到被保險人戶籍地址，由被保險人繳交保費。
, Y4 j' C3 J) Q  k/ Y0 |
林由敏指出，國民年金屬於國家的基礎社會保險，比起勞保年金，因為國民年金的投保薪資較低僅有1萬7,280元，假設以投保國民年金保險40年計算，年滿65歲退休時，每個月只能領到8,986元，平均一天只能花費約300元。
; g, q% b! d& C! {( n9 S) c; ], R! ^
& ~% j4 |$ z( t2 d9 j, G& h如果對照內政部每年公告的最低生活費標準，以97年度為例，台灣省平均為9,829元、臺北市為1萬4,152元、高雄市為10,991元。如果退休後光領一筆國民年金可能不夠基本的生活。最低生活費是由中央直轄市主管機關參照中央主計機關所公佈當地最近一年平均每人消費支出的六成計算;以台灣省最低生活費9,829元為例，台灣省去年一年平均每人每月支出就有1萬6,382元。
' I5 m! O6 p; ?- ~% I* U% n
林由敏建議，民眾千萬別以為退休生活靠一筆國民年金就已經足夠，依照世界銀行對理想的退休生活定義，退休金的所得替代率至少要有七成，也就是說，退休後每月領取的退休金必須達到退休前收入的七成以上，例如退休前收入為5萬元，退休後，每月領取的退休金至少要有3萬5,000元。
4 k/ O, `( N7 l& u: M
1 s5 F2 k& c8 ^2 X# s) _民眾可以依照這個標準，扣除目前手邊的積蓄，以及未來65歲後，可以領取的國民年金金額，計算自己的退休金缺口，打造一個超完美的退休計劃。第一，設定退休的年齡，希望什麼時候開始退休？第二，預期退休後的生活水準？這個部分包括退休後的居住地點、每年旅遊的次數等。尤其打算退休的地點十分重要，退休地點與物價水準有高度相關，例如希望在台北享受退休生活，物價自然比台東高出許多，物價水準就決定退休金所需的金額多寡。第三，盡快進行退休計劃，藉助時間魔力，透過複利的方式，實現退休夢想。

sunny.yu

國民年金10月1日開辦，社會保險制度邁向新紀元，只要是年滿25歲、未滿65歲的國民，只要繳交國民年金保費，就可獲得老年年金、身心障礙年金、喪葬給付及遺屬年金等給付。中華人事主管協會執行長林由敏提醒，國民年金保險開辦前年滿65歲的民眾，已經請領3000元敬老福利津貼的民眾，10月1日國民年金開辦，不需繳交保費，仍可繼續請領國民年金。

  I' L; V' k/ y( g7 Y2 l. M    國民年金保險將沒有參加軍保、公教保險、勞保等職業保險的民眾納入國民年金保護傘下，每月繳交674元的保費，年滿65歲時就可按月領取至少3000元的國民年金直到過世。

$ n2 X" Z6 y/ U     林由敏指出，國民年金保險開辦前已經年滿65歲的民眾、月領3000元敬老福利津貼的民眾，國民年金開辦後，敬老福利津貼更名為老年基本保證年金。這群民眾，仍可繼續領取每月3000元，不受國民年金保險開辦影響。

     另一個民眾關心的焦點是，許多民眾擔心自己是有錢人即使參加國民年金保險、繳交保費，未來也無法請領國民年金。林由敏解釋，國民年金保險並無排富條款，只要你是國民年金被保險人，有繳交保費，等到符合請領條件時，就可領取相關給付，保費不會白繳。

! F! Z6 p* J' K1 @" d6 k    至於排富條款則是針對在國民年金保險開辦前，已經年滿65歲或是發生重度身心障礙的民眾，免繳保費直接領取3000元老年基本保證年金或是身心障礙基本保證年金的民眾，才會受到排富條款的限制。這項排富條款是指，經稅捐稽徵機關核定最近一年個人綜合所得總額合計超過新台幣50萬元以上、個人所有的土地及房屋價值合計新台幣500萬以上。因為老年基本保證年金以及身心障礙基本保證年金屬於福利津貼的性質，才會設計排富條款。不過，有繳交國民年金保費的被保險人，就沒有排富條款的限制。
" d% W' O- [/ L
    國民年金開辦前，已經領取3000元敬老福利津貼的民眾，根據國民年金法規定，這群在國民年金開辦後，請領老年基本保證年金的民眾，因為尚未繳納國民年金保險費，也無法領取身心障礙年金給付、喪葬給付及遺屬年金給付。
$ G2 Z. W0 J' U5 E. h
; d+ U. u; p  O. p. x; T    此外，國民年金法第28條規定，領取保險給付之請求權，自得請領之日起，因五年間不行使而消滅。國民年金保險是由勞保局負責收取保險費、發放各項給付，只要國民年金保險被保險人年滿65歲，達到請領老年年金條件時，勞保局會主動通知並且支付老年年金。不過，一旦被保險人過世或是發生重度身心障礙的狀況，勞保局不一定會在第一時間知道。民眾如果要請領身心障礙年金、遺屬年金、喪葬年金，就得主動向勞保局領取，否則一旦超過五年沒請領，根據國民年金法規定，就無法請領相關給付了。
9 @) ?: s% P9 ?  k. e8 H; a) V
" V8 |& a4 o/ J% P    林由敏建議，民眾可以多利用勞保局開設的國民年金諮詢專(02)6635-0123，查詢相關疑問，國民年金諮詢專線的服務時間為每周一至周五上午八時至晚上八時(假日除外)，每日電話服務時間12小時，民眾可多利用專線電話查詢國民年金相關問題，掌握自身的權益。

sunny.yu

國民年金開辦，470萬沒有參加職業保險的民眾，將納入國民年金保險保護傘下，中華人事主管協會執行長林由敏提醒，國民年金保險雖然同屬於社會保險，基於保險的恆平性原則，如果民眾未按時繳交保險費，發生欠繳保費的情形，國民年金保險的年資將消失;至於配偶也將負起連帶責任，若未繳交保費將罰處新台幣3,000元以上、15,000元。
1 {7 P3 z; [+ ^5 s8 @- M
& ~% r2 ?" ?" T' M0 y8 }; R3 B    10月1日起，台灣將出現另一重大社會保險制度-國民年金保險，將沒有參加職業保險的民眾納入保護傘中，其中包括8萬名低收入戶、35萬名身心障礙民眾、已請領勞保老年給付(一次金)加保國民年金保險勞工96萬人;以及331萬名家庭主婦等一般保戶，總計國民年金保險納保對象將共計470萬人。
% F( {( t5 B0 c: }3 d5 P6 \
& r. N0 T. S- k# d, ~# l    林由敏指出，國民年金雖然屬於柔性加保，與勞工保險不同，雖然不屬於強制納保。可是，基於社會保險恆平性原則，如果民眾沒有按時繳交保險費，保戶的權益仍會受到影響。
' F  B/ }4 v3 O. d" z  h( `4 ?# Y
    國民年金保險法規定，逾期繳納的保險費期間將加計利息，而且國民年金保險的保險年資是按照實際繳納保險費的月數計算，也就是說，如果不繳納保險費，國民年金保險的年資將會失效。

" m- ]$ s2 N3 ?' |& n! X9 Y    值得注意的是，國民年金將沒有收入的家庭主婦一律納入國民年金保險範圍，萬一家庭主婦繳不出保費怎麼辦？林由敏解釋，根據國民年金法第15條規定，本保險之保險費及其利息，於被保險人及其配偶間，互負連帶繳納之義務，並由保險人於被保險人未依規定繳納時，以書面限期命其配偶繳納。如果限期內仍未繳納，勞保局將會罰處配偶新台幣3,000元以上至1萬5,000元以下罰鍰。

    林由敏觀察，除了家庭主婦外，台灣許多五人以下的小公司，並非勞工保險強制加保對象，許多雇主為了節省勞保保費，因此，就不幫勞工投保勞工保險。國民年金保險上路後，五人以下公司的上班族如果沒參加勞工保險，就可以參加國民年金保險，年滿65歲，就可以按月領取國民年金直到過世，確保老年基本的經濟生活水準。

6 G9 E: r, I+ \# t2 K    而且國民年金保險年資可以累計，原本服務於五人以下的小公司，後來跳槽到五人以上的公司服務，強制參加勞工保險，原本的國民年金保險年資可以保留，等到萬一失業或是年滿65歲時，再領取兩筆退休金。
( d7 @4 |7 e% S; {1 H- \
& B. ^' x: K) e    例如小陳畢業後在一家三人的貿易公司上班，老闆並未幫小陳投保勞工保險，國民年金保險開辦後，小陳加入國民年金保險，投保了10年後，小陳被挖角到另一家100人的大型貿易公司服務，小陳就得納入勞工保險強制加保對象，假設小陳一路工作20年，後來失業五年，失業期間，小陳就得再轉入國民年金保險，總計小陳擁有20年的勞保年資，以及15年(10年三人以下公司的國民年金保險年資加上5年失業期間投保國民年金年資)的國民年金保險年資，這兩筆年資都可以等到小陳退休後一併領取。林由敏建議，投保國民年金保險對這群服務於五人以下公司的上班族十分有保障，上班族可儘早加保，累積自己的年資。

sunny.yu

勞保年金時代來臨，明年1月1日起，上班族退休後可按月領取勞保年金給付，活到老、領到老，退休生活更有保障。中華人事主管協會執行長林由敏指出，繼勞工退休金改制為個人帳戶制後，勞保老年給付也從一次給付改為年金給付，退休金全面進入年金化時代，她建議，上班族可透過提早投保勞保、爭取加薪、兼差、定期檢查勞保投保薪資，提高勞保投保薪資及年資，獲得較高的勞保年金。

5 F1 L$ }, x7 J0 p勞工保險條例修正，勞保老年給付改採年金給付，勞工保險條例第19條規定，被保險人同時受僱於二個以上投保單位者，其普通事故保險給付之月投保薪資得合併計算，不得超過勞工保險投保薪資分級表最高一級。同時條文也規定，年金給付及老年一次金給付之平均月投保薪資，按照被保險人加保期間最高六十個月之月投保薪資予以平均計算。

林由敏解釋，這項條文開放同時受僱於兩個事業單位的兼差族，勞保投保薪資可以合併計算，最高不得超過勞保投保薪資分級表上限，即4萬3,900元。
  q( K. b& L, C3 V1 L) r; r
勞保投保薪資及勞保投保年資是決定勞保年金的兩大關鍵因素，勞保條例修正條文對上班族有許多有利之處，上班族可以透過提早投保勞保、爭取加薪、兼差、定期檢查勞保投保薪資，提高勞保投保薪資及年資。

許多上班族可能在學生時期就開始打工，即使屬於短期工作性質，仍是勞保的強制投保對象。林由敏提醒，學生打工時就可到正規的勞保投保單位工讀，一方面工作較有保障，一方面可趁著年輕在學時，就開始累積勞保年資。部分事業單位為了節省勞保費的支出，針對短期工讀的學生並未主動幫學生投保勞保，因為勞保年金並無最高投保年資的上限，如果能將工讀期間的勞保年資納入計算，晚年的勞保年金將豐厚不少。
0 _7 S9 R5 O: ]% f3 ?3 i# }
; [, n9 a; ^+ b0 |5 d9 n另外，已經邁入職場的上班族，想累積多一點的勞保年金，不妨從拉高投保薪資著手，包括向老闆爭取加薪機會，或是增加兼差機會，不但搶救荷包，更能提高勞保年金金額。例如上班族可以提出具體的工作表現，或是公司有升遷機會時，主動向主管表明升遷的企圖心，都是爭取加薪的好方法。
: Q, q, t1 b( ?) W3 N, n( E9 v2 H
) l& q. U2 K% k0 t" K即使加薪幅度只有幾百元，千萬別小看這幾百元的影響。由於勞保投保薪資是依照級距計算，例如月薪2萬4,001元至2萬5,200元的上班族，投保薪資就以2萬5,200元投保。假設小黃月薪2萬5,000元，投保薪資就以2萬5,200元計算;如果小黃爭取加薪後，薪水提高至2萬5,300元，雖然只有增加300元，可是因為投保薪資跨過一個級距，小黃的投保薪資就以2萬6,400元計算;即使實際薪水增加300元，可是投保薪資卻提高了1,200元。

此外，開拓兼差打工機會，更是提高投保薪資的好方法，勞保新制開辦，上班族如果同時在兩個以上的地方工作，投保薪資可以累計。例如，小黃白天在貿易公司上班，每月薪水為2萬5,300元，勞保投保薪資則為2萬6,400元;小黃希望開拓兼差機會，另外利用假日在加油站打工，月薪為1萬8,000元(投保薪資為1萬9,200元)，小黃就有兩筆薪水，同樣有兩筆勞保投保薪資，根據勞保新制規定，兩筆投保薪資可以合計，總計為4萬5,600元，但因為超過勞保投保薪資上限4萬3,900元，必須以4萬3,900元計算。
$ t6 z* I+ |$ P# \
9 H+ |) I% [4 K% @" O  k" y: s因為多了一筆外快收入，小黃的勞保投保薪資就從2萬6,400元，提高至4萬3,900元，對小黃未來計算勞保年金十分有利。
3 ~+ z& ^5 T' v/ [/ Y7 K8 a
6 z0 G% a/ D7 A" c- K( b: w) C林由敏建議，上班族平時應該養成定期檢查勞保投保薪資的習慣，避免老闆將投保薪資以多報少導致未來勞保年金縮水，上班族可以透過勞保局網站或是親自到勞保局櫃檯辦理查詢作業。

sunny.yu

國民年金開辦，470萬沒有參加職業保險的民眾，將納入國民年金保險保護傘下，中華人事主管協會執行長林由敏提醒，國民年金保險雖然同屬於社會保險，基於保險的恆平性原則，如果民眾未按時繳交保險費，發生欠繳保費的情形，國民年金保險的年資將消失；至於配偶也將負起連帶責任，若未繳交保費將罰處新台幣3,000元以上、15,000元。
! t) P- p' q4 l. G) {
; p; U* {+ F/ h" [10月1日起，台灣將出現另一重大社會保險制度-國民年金保險，將沒有參加職業保險的民眾納入保護傘中，其中包括8萬名低收入戶、35萬名身心障礙民眾、已請領勞保老年給付(一次金)加保國民年金保險勞工96萬人；以及331萬名家庭主婦等一般保戶，總計國民年金保險納保對象將共計470萬人。

林由敏指出，國民年金雖然屬於柔性加保，與勞工保險不同，雖然不屬於強制納保。可是，基於社會保險恆平性原則，如果民眾沒有按時繳交保險費，保戶的權益仍會受到影響。

" `  U$ ^0 Z' T! m1 R+ K% T( B; }國民年金保險法規定，逾期繳納的保險費期間將加計利息，而且國民年金保險的保險年資是按照實際繳納保險費的月數計算，也就是說，如果不繳納保險費，國民年金保險的年資將會失效。
$ R& {6 }, n, y# ~: U5 G( Y% z: a2 U
; B. R! P- K0 [; o6 V. o1 R值得注意的是，國民年金將沒有收入的家庭主婦一律納入國民年金保險範圍，萬一家庭主婦繳不出保費怎麼辦？林由敏解釋，根據國民年金法第15條規定，本保險之保險費及其利息，於被保險人及其配偶間，互負連帶繳納之義務，並由保險人於被保險人未依規定繳納時，以書面限期命其配偶繳納。如果限期內仍未繳納，勞保局將會罰處配偶新台幣3,000元以上至1萬5,000元以下罰鍰。

林由敏觀察，除了家庭主婦外，台灣許多五人以下的小公司，並非勞工保險強制加保對象，許多雇主為了節省勞保保費，因此，就不幫勞工投保勞工保險。國民年金保險上路後，五人以下公司的上班族如果沒參加勞工保險，就可以參加國民年金保險，年滿65歲，就可以按月領取國民年金直到過世，確保老年基本的經濟生活水準。

而且國民年金保險年資可以累計，原本服務於五人以下的小公司，後來跳槽到五人以上的公司服務，強制參加勞工保險，原本的國民年金保險年資可以保留，等到萬一失業或是年滿65歲時，再領取兩筆退休金。
0 ^0 W# T" ^9 x4 w( k4 @; h
& i. V8 v1 x& t/ G& w! D# |* C例如小陳畢業後在一家三人的貿易公司上班，老闆並未幫小陳投保勞工保險，國民年金保險開辦後，小陳加入國民年金保險，投保了10年後，小陳被挖角到另一家100人的大型貿易公司服務，小陳就得納入勞工保險強制加保對象，假設小陳一路工作20年，後來失業五年，失業期間，小陳就得再轉入國民年金保險，總計小陳擁有20年的勞保年資，以及15年(10年三人以下公司的國民年金保險年資加上5年失業期間投保國民年金年資)的國民年金保險年資，這兩筆年資都可以等到小陳退休後一併領取。林由敏建議，投保國民年金保險對這群服務於五人以下公司的上班族十分有保障，上班族可儘早加保，累積自己的年資。

sunny.yu

醫療科技進步，國人越來越長壽。96年零歲平均餘命為78.38歲，其中男性為75.46歲、女性為81.72歲，女性較男性長壽6.26歲。中華人事主管協會執行長林由敏指出，女性比男性長壽6.26歲，退休金規劃更加重要，女性往往因為婚後家庭需要，進出職場次數頻繁，結合勞保年金及國民年金，保險年資可全數累計，對女性累積養老本更有幫助。

0 F- V3 c+ y. Z$ Q內政部公佈96年簡易生命表，96年零歲平均餘命為78.38歲，比上年增加0.48歲;男性為平均餘命為75.46歲、女性為81.72歲，女性比男性長壽6.26歲。平均餘命延長意味著銀髮族可享受更長的退休生活，尤其女性比男性長壽6.26歲，如何準備充裕的退休金成為不容忽視的課題。
7 I; R, l# r4 g! }
林由敏分析，女性經常因為步入婚姻，為了家庭的需要，頻繁進出職場;例如子女年幼時，離開職場，等到子女長大後，回到職場二度就業。隨著國民年金保險及勞保年金新制上路，不論女性是否離開職場，保險年資都可以一路累計，豐厚女性的養老本。
# l; H6 J6 M+ \; B2 v. K' B( G- \
, b4 Z: H9 l+ x- \( p7 @- j10月1日起，國民年金保險正式開辦，只要25歲以上、未滿65歲民眾，沒有參加軍保、公教保險、勞保的民眾，例如家庭主婦、沒有參加勞保的企業雇主、受僱於五人以下公司未參加勞保的勞工，將強制參加國民年金保險，每月繳交674元國民年金保費，年滿65歲時就可按月領取國民年金直到過世。

原本許多家庭主婦離開職場後，勞保年資中斷，離開職場期間，也沒有任何保險。國民年金開辦後，原本在職場的女性，步入家庭後，勞保局將自動幫她轉為國民年金保險的適用對象，每月繳交674元的保費。一旦重返職場後，將自動轉為勞工保險的投保身分，勞保年資及國民年金保險的年資都可以累積，完全都不會浪費。

原本出社會工作10年的張太太，擁有10年勞保年資，後來為了家庭，離開職場，改為國民年金保險，假設張太太擁有5年國民年金保險年資，隨後張太太二度就業一路工作到退休，勞保年資增加了15年。總計張太太有25年勞保年資及5年國民年金保險年資，等到張太太退休時，勞保局將會計算兩筆保險的年資，發給年金。
: {7 P0 M: I) r, T
1 m+ h" r- W2 L8 v林由敏說，以往許多家庭主婦因為脫離職場，使得勞保年資中斷累積，間接影響晚年養老本。國民年金保險實施後，保險年資一路累計，對女性更有保障。她呼籲，儘管國民年金採取「柔性加保」措施，並非像勞工保險一樣強制加保，但是，為了晚年舒適的生活，儘早規劃，退休更有依靠。

sunny.yu

失業率創下五年同月新高紀錄，失業超過一年的長期失業者，也創下三年四個月來的新高紀錄。失業狀況嚴峻，尤其以中高齡失業最為嚴重，中華人事主管協會執行長林由敏指出，被資遣的中高齡勞工已經累積相當的勞保年資，卻因尚未達到勞保老年給付請領條件無法領取勞保退休金，她建議，失業勞工可參加資遣續保，延續勞保年資，豐厚自己晚年的養老本。

關廠裁員潮蔓延全台，從金融業、科技業、連鎖3C賣場，接連傳出大規模裁員潮。主計處統計，10月失業人數47.6萬人，其中因為公司業務緊縮或是關廠歇業而失業者共16.6萬人，比9月增加2.1萬人，其中又以超過45歲以上的中高齡勞工失業狀況最為嚴重。

2 u8 N, ]- a  {5 ], X2 {林由敏分析，很多中高齡勞工即使已經累積了相當的勞保年資，但因為年齡或是勞保年資未達標準，被公司資遣後，無法領取勞保老年給付(即勞保退休金)。她建議，如果失業勞工不想中斷勞保年資，在資遣當日辦理退保與加保手續，就可繼續延續勞保年資。

9 \9 {; A, F) Q9 r8 n: l% X10月1日開辦的國民年金保險規定，只要勞工退出勞保，勞保局將自動轉入國民年金保險，繳交每月674元的國民年金保費。由於國民年金領取的金額較少，許多人希望延續勞保年資，不想參加國民年金保險，就可以在資遣時辦理資遣續保，延續勞保年資。
  q4 i" N! D1 p* g3 q& }/ o3 d
勞保局規定，失業勞工參加勞保年資合計已經滿15年以上，而且離職原因是因為被資遣，或是依照公司所訂定的自請退休辦法辦理退休，但是年齡或是勞保年資還不到申請勞保老年給付的條件時，可以在被資遣或是退休離職兩年內，申請繼續參加勞保，累積勞保年資。
; J2 j, v( p) i' N2 @3 _
3 {' A! R! o! E5 _" ^- T; n8 O林由敏指出，勞工可以在原投保單位(原公司)續保、代辦職業工會投保，或是以個人為單位辦理續保。如果服務的公司已經倒閉、歇業、破產，或是其他原因結束營業，或是公司不願意幫離職員工辦理資遣續保，勞工就可以透過勞保局委託的代辦團體，或是以個人為投保單位直接向勞保局申請加保，手續十分簡便。藉由資遣續保，就可延續勞保年資，尤其明年元旦勞保年金新制上路後，累積勞保年資，未來晚年將可累積更多的勞保年金。
, S1 \% ?# G" j
4 E9 {; g! Z' P至於資遣續保勞保費的計算方式，則由被保險人負擔八成保費、另外兩成由政府補助，投保薪資則以資遣當時的投保薪資為準。例如老黃勞保投保年資為16年，日前被公司資遣，但因未達勞保老年給付請領標準，老黃可在原公司申請資遣續保，延續勞保年資。延續勞保年資的好處是，等到明年勞保年金新制開辦後，老黃符合請領條件時，還可以選擇勞保年金，讓晚年生活更有保障。
3 h  ]+ w7 S0 Z0 T, j* s1 P' F
林由敏表示，上班族進入飯碗保衛戰時代，萬一不幸被裁員大刀砍中，千萬別心慌，注意自己的相關權益，安然度過就業冰河期，重新開啟職場第二春。

sunny.yu

就業市場低迷，關廠裁員潮襲擊各行業。根據勞保局統計，截至9月底，失業給付請領件數比上年同期暴增將近六成，中華人事主管協會執行長林由敏指出，許多失業勞工誤會領滿六個月失業給付，勞保年資將會歸零計算，其實不然，領滿六個月失業給付，只會使得就業保險年資重新計算，失業勞工必須重新就業，加保滿一年，萬一再度失業，就可再次請領失業給付，勞保年資絕不會因此歸零。

7 R1 A8 u0 Y7 D    就業市場進入急凍期，無薪休假、關廠、失業，影響各大行業，林由敏表示，隨著失業給付請領的人數增加，民眾越來越關心失業給付的相關權益。中華人事主管協會近來就接到許多民眾詢問，他們擔心領完六個月的失業給付後，勞保年資將會歸零，必須重新計算。

/ u) a- P1 G  [) A0 x/ Q: z( j) ?    根據勞保局統計，截至今年9月底，失業給付請領件數共2萬7,770件，平均每件請領金額1萬8,199元。若與6月底相比，請領件數成長13.21%，若和去年同期相比，失業給付請領件數暴增59%之多，顯示失業率走高的嚴峻趨勢。

# Y# a) d- C3 w" f3 O    林由敏解釋，失業保險給付屬於就業保險的給付項目之一，而就業保險與勞工保險分屬兩種不一樣的保險制度，雖然都是由勞保局收取保費、發放給付，卻是不一樣的制度。

sunny.yu

根據就業保險法規定，非自願性失業勞工，請領完六個月失業給付後，就業保險年資將重新計算，未來勞工重新就業並且加保就業保險滿一年之後，再度發生非自願失業的狀況，就可以再次申請失業給付。就業保險歸零計算，與勞保年資無關，民眾不須擔心。

    例如勞保年資3年的小張、就業保險年資同樣為3年。小張半年前被公司資遣，當他領完六個月的失業給付後，小張的就業保險年資將歸零計算，他的勞保年資依舊還有3年，例如小張找到下一份公司，投保一年後再度失業，那麼小張的勞保年資就有4年，但是，就業保險年資只有1年。
  L& K$ b" T) P0 h% q
因為小張符合就業保險法規定，再就業加保滿一年以上，發生非自願離職事件，符合失業給付請領條件，小張還可以再次申請失業給付，但是因為距離上一次領滿六個月失業給付的時間未超過兩年，這次失業，小張最多只能領滿三個月的失業給付。
" S: O. |8 }3 ?$ Q
7 L7 Q- k' F/ C( e! g( ]    林由敏表示，僱用彈性化時代來臨，職場變化越來越快，上班族勢必被迫面對頻繁進出職場的狀況，可以確定的是，上班族的勞保年資不會因為頻繁進出職場而影響。上班族的勞保年資全數可以累計，不會因為中途失業離開職場而歸零，未來等到符合請領勞保老年給付一次金或是勞保年金新制時，就可以領回勞保給付，勞工的權益不會受到影響。

sunny.yu

產業景氣低迷，連帶衝擊勞保投保薪資。根據勞保局統計，向來被視為金飯碗的金融保險業，勞保投保薪資呈現罕見的衰退現象，顯示金融保險業從業人員不但得面臨裁員、減薪的風險，晚年的養老本可能也有縮水的危險。中華人事主管協會執行長林由敏指出，明年勞保年金新制開辦後，開放兼差族投保薪資可累計，荷包縮水的上班族不妨利用兼差增加自己的收入，同時墊高勞保投保薪資，厚實晚年的養老本。
1 j" @" Y8 i- Z! ~. x     
根據勞保局統計，截至今年9月，全體勞工保險被保險人平均勞保投保薪資為2萬7,931元，比上年同期增加358元，成長1.29%。其中金融保險業投保薪資為3萬6,224元，金融保險業投保薪資雖高於全體被保險人平均水準，卻出現罕見衰退的現象，跌幅為0.43%。如果和去年12月底相比，金融保險業平均投保薪資縮水384元，跌幅達1.04%。
2 B8 x* A9 Z4 ?. P6 E, i
2 M2 K8 W- [' p  z反觀製造業，截至今年9月，投保薪資為2萬8,925元，比上年同期增加1.36%，製造業投保薪資的增幅比全體勞保被保險人平均投保薪資增幅還大。林由敏分析，全球金融風暴襲擊，台灣的金融保險業首當其衝，成為受創最深的產業。

sunny.yu

尤其，第三季開始，已經有許多金融保險業者相繼採取減薪、人力精簡措施，至於製造業大多還維持無薪休假的狀態，薪資縮水的狀況尚未反映，因此，製造業投保薪資增幅還能高於全體產業平均水準，不過，預料隨著景氣持續低迷，加班費及各項補助停發，恐將進一步造成勞保投保薪資縮水。
5 \7 |1 ]8 R% L
林由敏表示，勞保投保薪資攸關勞保各項給付的水準，投保薪資縮水自然衝擊未來勞保各項給付高低。
& b3 L7 I' h& k7 F
% O4 s  D* n! Q5 }+ ]不過，林由敏提醒，明年勞保年金新制實施後，勞工保險條例規定，勞保年金是以終身投保薪資當中最高的60個月計算，上班族不須過度擔心其中幾年的投保薪資下滑，影響勞保年金。此外，勞保年金新制開放兼差族投保薪資可以累計，上班族可以利用兼差充實荷包之餘，同步墊高自己的養老本。
% _/ G. w7 q' K. B+ u2 z3 O
值得注意的是，中華人事主管協會近來接到不少民眾反映，雇主低報勞保投保薪資，藉此減輕勞健保及勞工退休金提繳的人事成本。林由敏呼籲，上班族應該養成隨時檢查薪資單的習慣，注意薪資單上個人負擔的勞健保費是否有異常狀況，藉此了解自己的投保薪資是否有異常變化，平時多注意，看緊自己的養老本，晚年退休生活更能高枕無憂。

sunny.yu

為了防止即將符合退休條件的中高齡勞工遭到資遣，無法領到舊制退休金，立法院三讀通過勞動基準法修正案，增列勞工自願申請退休條件，只要是適用勞退舊制的上班族，在同一家企業工作滿10年以上、同時年滿60歲就可申請退休。中華人事主管協會執行長林由敏表示，此舉使得中高齡勞工的退休金更有保障，未來提前退休後，二度就業，還可適用勞退新制，領取兩筆退休金。
& r, ^7 C/ |+ s; I9 ?: `: g現行勞基法舊制退休金針對上班族自請退休條件，規定必須在同一家企業服務滿15年且年滿55歲，或是在同一家公司服務滿25年，上班族必須達到其中一項條件，才可提出退休，請領退休金。舊制退休金的計算方式為，前15年年資，每年年資發給兩個月平均薪資，超過15年的部分，每年年資發給一個月平均薪資，最高以45個月為限。
# Y  _; @. a0 c( u5 X
林由敏觀察，許多中年轉業的上班族，很難達成上述自請退休條件，就被雇主資遣，而且資遣費的計算標準，每年年資只有一個月的平均工資，比起舊制退休金少了一半以上。因此，這項勞基法修正案降低自請退休門檻後，可幫助許多中高齡上班族，領取舊制退休金。

" O6 B' Y- U0 U9 U0 Z) s5 w舉例來說，年滿60歲的老張，在同一家公司服務滿12年，選擇勞退舊制的老張，在勞基法增修『工作滿10年且年滿60歲』條文時，老張萬一被公司資遣，月薪5萬的他，只能領到60萬元的資遣費。自願申請退休門檻放寬後，老張就可以自己申請退休，並且領取120萬元的舊制退休金。
/ Y  _$ ^1 X" _6 D' D6 E
7 `, i! y1 d6 u" u
林由敏表示，自請退休門檻放寬後，對於選擇勞退舊制的中高齡上班族來說，可選擇提前退休。未來重新進入職場，還可適用勞退新制，由新雇主每月提繳薪資的6%到勞工在勞保局的個人退休金帳戶裡，加上原本前雇主發給的舊制退休金，就有兩筆退休金可領。
6 D4 `7 D  f5 a0 q) E# l5 P
) V, \  T! z1 D8 L! r+ i6 ]' C
關廠裁員潮未見大幅平息，這波失業潮中又以中高齡勞工比例最高，不少企業為了規避支付舊制退休金，就資遣中高齡勞工，使得這群勞工在屆滿自請退休條件之前，就被公司資遣，間接領不到退休金。勞基法『工作滿10年且年滿60歲』增修條文通過後，可望讓符合條件的中高齡勞工先領到一筆退休金，保障晚年生活。

sunny.yu

大退休潮席捲，根據內政部統計，去年全年嬰兒人數首度跌破20萬人大關，老化指數直線上升。中華人事主管協會執行長林由敏表示，退休理財必須長期抗戰，上班族應掌握時間複利魔法，透過新制勞工退休金的自願提繳機制，另外參加自願提繳，不但可享受稅負優惠，還具有銀行兩年定存利率的保證收益，退休理財就從今天做起。

8 W& m0 [! k8 n, |6 n台灣自從邁入高齡化國家後，65歲以上老年人口直線上升，根據主計處統計，截至去年底65歲以上老年人口佔總人口數達10.4%，97年出生嬰兒共19萬8,733人，比96年減少2.8％，首度跌破20萬人大關，粗出生率千分之8.6，比10年前降低3.8個百分點。
5 J& }- @9 ^: c
4 }/ w7 E& \% ?1 L2 ~  P人口老化的趨勢已經是全球政府最為關注的問題，如何活得長久、活得好，更是每位上班族必須思考的重大議題。尤其退休金理財是每個人一生中為期最長的理財計劃，上班族必須善用時間複利魔法，堅持長期抗戰，將能累積豐厚的退休金。
' d  Z& x% q" B: h% U7 q8 e
8 y7 ^6 b* r- E6 }2 X) p. @6 s! t

sunny.yu

林由敏建議，上班族除了政府的勞保老年年金以及勞退新制的退休金之外，可以另外規劃自己的退休金計劃，例如定期定額投資基金或是購買一般壽險公司的分紅保單、年金險等，都是退休理財的工具。
% J. T/ r8 }/ r: S% i
假設上班族懶得理財，不想從琳瑯滿目的基金、保險商品中挑選適合的理財工具，她建議，上班族不妨參加勞退新制的退休金自願提繳機制，另外從薪水裡面提繳6%的退休金，加倍累積退休金。

上班族只需要向人事部門填寫「勞工退休金提繳申報表」，並填寫提繳率及提繳日期，人事部門就會直接每月從薪資中，按照上班族自願提繳的比率，扣除一定的金額，直接進入勞保局的勞工個人退休金帳戶，除非上班族停止自願提繳，否則將會每月持續提繳。
9 M9 k  o4 R+ p; X+ l
8 c4 _* E, x! }; e: S( N9 Y6 V2 \林由敏分析，勞退新制規定，自願提繳的上班族可以在薪資6%的範圍，自願提繳退休金，也就是說，上班族可以依照收入狀況，調整退休金提繳比率，不過，一年調整的次數以兩次為限。
+ }' {1 t# \! C* d
( @( `5 G# z- A0 h- Q& D, g

sunny.yu

自願提繳退休金不但在退休金提繳期間具有節稅的優惠，進入退休金給付期時，還有固定收益的保障。根據勞工退休金條例規定，個人帳戶裡面的退休金具有銀行兩年定存利率的保證收益，上班族不需擔心退休金整個血本無歸。
" {% U: J7 V, J/ m' X5 Y; a8 i
近來，政府也研議將新制勞退基金開放讓上班族自選投資，由上班族自行選擇退休金的投資標的。不過，根據勞委會針對6,000多名上班族進行的網路問卷調查，高達七成五的上班族贊成維持現狀，由政府統一管理勞退基金，主要是因為如此以一來可保障不善於投資理財的上班族，而且政府統一操作管理基金還具有相當於定存收益的保障。顯示儘管銀行兩年定存利率的保證收益不高，對許多上班族來說還是有相當的吸引力。
5 m1 l+ u( B8 m
隨著平均餘命不斷延長，相較於傳統一次給付的退休金，年金已經成為退休金的新寵兒。根據勞保局統計，今年1月勞保老年給付申請案件中，申請勞保老年年金與一次請領給付的比率已經達到六四比。顯示越來越多上班族認為，活到老、領到老的年金，較能保障晚年生活。
9 V2 p; R0 U) ^' a6 B' k  w