正視退休危機 Can You Afford to Retire?

sunny.yu

新制勞工退休金開辦，新制退休金可累積，不受跳槽影響，間接使得上班族實際退休年齡延後，根據行政院主計處統計，96年上班族平均退休年齡延後至56.2歲，比95年增加了一歲。中華人事主管協會執行長林由敏表示，近年來隨著國人平均壽命延長，勞動法令修法延後退休年齡，使得上班族停留在職場的時間也隨之增加，退休年齡延後的趨勢已經開始出現，未來銀髮族就業的趨勢將更為顯著。
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根據主計處統計，96年上班族平均退休年齡延後至56.2歲，比95年增加了一歲。林由敏觀察，上班族退休年齡原本在55歲、56歲之間盤旋，不過，自從93年跌破55歲大關至54.9歲後，上班族退休年齡出現提前退休的狀況。隨著各項勞動法令的修正，包括勞退新制開辦、勞基法強制退休以及自請退休條件鬆綁後，使得上班族退休年齡出現延後的趨勢。

  ?* W3 O# F8 a  [1 P: {% i+ F8 e勞退新制94年7月1日開辦，根據主計處統計，上班族平均退休年齡從94年的54.9歲，延後至95年的55.2歲，直到96年的56.2歲。林由敏分析，勞退新制開辦，退休金帳戶可隨個人移轉，不因跳槽使得年資中斷，勞退新制造成推波助瀾的效果，使得上班族退休年齡延後。

sunny.yu

除了勞退新制，勞基法第54條強制退休年齡，也從原本的60歲延後至65歲，加上日前立法院三讀通過勞基法修正案，放寬勞工自請退休條件，原本勞基法舊制退休金針對上班族自請退休條件，規定必須在同一家企業服務滿15年且年滿55歲，或是在同一家公司服務滿25年，上班族必須達到其中一項條件，才可提出退休，請領退休金。修法通過後只要是適用勞退舊制的上班族，在同一家企業工作滿10年以上、同時年滿60歲就可申請退休。
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林由敏觀察，這一連串的法規鬆綁推升上班族延後退休年齡，尤其是勞工退休金新制，上班族的工作年資不限同一家企業，年資可隨上班族移轉累積，使得上班族停留在職場的時間也增加了，預料未來銀髮族就業趨勢更加顯著。

+ A* ]2 K' `& o) U* c; y4 i環顧其他先進國家例如日本，銀髮族逐漸成為就業市場主要勞動力來源之一，勞退新制開辦後，即使銀髮族退休領了一筆退休金，再度踏入職場，例如打工或是擔任企業顧問，新雇主都必須依照薪資的6%，每月提繳退休金到銀髮族在勞保局的勞工個人退休金帳戶。而且這筆退休金，可以每年領取一次，對手上原本已經有一筆退休金的銀髮族來說，再度就業形同有兩筆退休金可領。

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這是真的媽
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* y7 a4 A% i+ q# U! l退休是夢想
, O2 E( K" R7 {% p. r  T# g) B9 [9 h職場保衛戰即刻開打
避免提早退休危機wake up！

sunny.yu

詐騙退休工程師 判刑2年4月
聯合新聞網 - ‎3小時之前‎

詐騙集團成員朱正元等人，假冒書記官、檢察官，騙退休的台電陳姓工程師，指陳帳戶遭詐騙集團作為洗錢帳戶將被凍結，要求被害人提領，「一日三騙」向被害人詐款963萬餘元，台中地院依詐欺罪將朱元正判刑2年4月、同夥李昱皇1年4月；提供行動預付卡的陳仕忠，由檢方起訴。 ...

heavy91

(20100628 10:52:36)勞退舊制改新制倒數計時，許多上班族針對舊制保留年資的計算仍有許多疑義。中華人事主管協會執行長林由敏表示，上班族改選勞退新制後，舊制的保留年資，必須等到在同一家企業符合退休條件時，屆時舊制的退休金計算必須以退休當時前六個月的平均工資計算，而非以保留年資當時的平均工資計算退休金。

0 m- ?0 \+ r0 u) `8 Z/ l# z1 u距離6月30日勞退舊制改選新制的期限不到五天，仍有許多上班族針對新舊制改選仍有許多問題，近來中華人事主管協會接獲許多資深上班族詢問，如果改選勞退新制之後，舊制的保留年資未來到了退休時，應該如何計算退休金？

林由敏表示，舊制的勞退年資必須符合勞退舊制退休條件時，才能請領，也就是在同一家公司服務滿15年且年滿55歲；或是在同一家公司服務滿25年以上就可請領。至於舊制退休金的計算方式，15年以內，每年兩個基數，超過15年，每年一個基數，最高45個基數，並依照退休前六個月的平均工資計算。

heavy91

她進一步解釋，很多上班族對於計算舊制退休金的平均工資，到底是要以『退休』時的平均工資？還是『保留年資』時的平均工資計算？計算方式搞不清楚。其實如果再依照勞基法第二條第四款平均工資的定義就十分清楚。根據法令規定，平均工資：謂計算事由發生之當日前六個月內所得工資總額除以該期間之總日數所得之金額。
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也就是說，計算舊制退休金的平均工資，是依照『事由』發生之當日，前六個月內所得工資總額除以該期間之總日數所得之金額。舉例來說，老陳在今年6月1日改選勞退新制，在改選勞退新制之前，老陳有30年的舊制年資，年資保留時平均工資5萬元；一直在同一家公司服務的老陳，新制時期的年資又累積了7年，後來申請退休時的平均工資為10萬元。老陳的舊制退休金必須以『退休』當時的平均工資計算，即10萬元，因此，舊制退休金的部分老陳可領到450萬元。

. p# O( R5 G3 k* t9 U9 {# U4 n林由敏表示，勞退舊制改選新制，舊制年資雖可保留，但前提是上班族必須在同一家公司成就退休條件，一旦跳槽換工作，舊制年資就會一筆勾消，只剩下改選勞退新制之後的勞退新制年資可以繼續累積，上班族可把握最後的選擇期限，仔細評估對自己最有利的退休制度。

; R" v' k" b8 q% X. ^訊息來源：中華人事主管協會

atitizz

(20100630 10:02:32)勞退舊制改選新制五年緩衝期即將屆滿，目前仍選擇勞退舊制的上班族關心，改選新制之後，新制退休金是否可以追溯自勞退新制開辦日，即94年7月1日提繳？中華人事主管協會執行長林由敏表示，根據法令規定，原本選擇舊制的上班族，必須在改選勞退新制之日起，才適用勞退新制，也就是說，雇主不需追溯自勞退新制開辦時提繳退休金。
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, _2 G1 t$ y' m6 }& r% t2 g勞退舊制改選新制已臨最後期限，林由敏表示，部分上班族及人資主管對於新舊制改選的實務作業仍有部分疑義。很多上班族就誤以為改選新制後，可以要求雇主追溯到94年7月1日勞退新制開辦日，補提繳新制退休金。

' L$ O% Y' T' |林由敏解釋，法令規定，原本選擇舊制的上班族，必須在改選勞退新制之日起，才適用勞退新制。舉例來說，今年6月才改選勞退新制的上班族，雇主只需在改選當日起為員工提繳勞退新制退休金，不得追溯自 94 年 7 月 1 日 起提繳。

atitizz

舊制改選新制的手續十分方便，只要以書面向雇主表明，並由雇主辦理申報提繳手續，上班族不可直接向勞保局辦理。上班族也不可為了貪圖方便，只用口頭向雇主表明改選勞退新制，必須以書面表示，才能避免日後爭議。

至於改選勞退新制的書面表明格式，可由雇主或勞工自行訂定，內容必須敘明改選勞退新制意願，並依戶籍資料填寫勞工姓名、身分證統一編號、出生年月日，改選適用勞退新制日期。如果上班族想要另外自願提繳退休金，就得加註開始自願提繳日期，以及提繳率等資料。

% X1 N& S# M" ?" P林由敏表示，為了方便企業以及勞工改選勞退新制作業，勞保局在全球資訊網站有「勞工改選適用勞退新制申請表(參考格式)」 ，提供企業或勞工如果有需要，可自行下載使用。

1 R9 R3 A' b5 Z. S2 q6 |  ^林由敏提醒，目前選擇舊制的上班族，一旦改選新制之後，就不能再改回勞退舊制。至於舊制的保留年資也必須等到在同一家公司符合退休條件時，才能領到舊制退休金，上班族不妨從公司穩定度、經營前景、個人的生涯規劃等，評估合適的退休制度。
( ?0 ^# |0 [2 I; j2 Q' ~
: d$ N. [% V7 |% e& G2 ?9 r8 z訊息來源：中華人事主管協會

atitizz

(20100630 10:16:05)勞退舊制改選新制只剩最後一天，新舊制退休金給付方式大不同，上班族也得多留意。中華人事主管協會執行長林由敏表示，新制退休金的請領條件為上班族年滿60歲、勞退新制年資未滿15年，必須請領一次退休金；年資超過15年，就可按月請領月退休金；至於舊制退休金則是一次給付。
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, [' H* [, h& [( H8 E: s: B勞工退休金條例五年緩衝期的期限即將截止，中華人事主管協會近來湧入許多詢問電話。林由敏分析，歸納上班族最關心的問題包括，新舊制如何選擇、勞退舊制年資如何處理，以及新制退休金如何請領等相關問題。
" m+ Q3 B% |' \  H+ M5 B$ R; H  X
" S4 r) }# Q) W林由敏表示，新制勞工退休金主要是為保障勞工老年退休生活，因此設計請領年齡為60歲。勞工年滿60歲，工作年資未滿15年，請領一次退休金，工作年資滿15年以上，應請領月退休金。很多上班族誤以為勞退新制可選擇一次給付或是選擇月退休金，林由敏解釋，根據勞工退休金條例規定，只要是上班族新制年資滿15年以上且年滿60歲，必須選擇月退休金，不可請領一次退休金。

atitizz

如果上班族年滿60歲領取退休金之後，繼續工作，新雇主必須為上班族提繳退休金到個人帳戶，至於這筆退休金就可以一年一次為限，一次直接領出。

) d3 @. v$ [# |7 m& a  H2 D舉例來說，老黃勞退新制年資20年且滿60歲，已經開始請領每月1萬5,000元的退休金。老黃退休後又到另一家公司服務，除了每月照常領取1萬5,000元的退休金，每月工資3萬元的老黃，依照勞工退休金條例規定，新雇主仍應為老黃提繳退休金至個人帳戶，即每月提繳1,800元，一年下來就有2萬1,600元，新雇主提繳一年後，老黃就可把整筆2萬1,600元領出來。

至於勞工萬一不幸過世，新制勞工退休金也設計請領的遺屬順位，分別是配偶及子女、父母、祖父母、孫子女、兄弟姐妹。勞工也可以在生前預立遺囑指定順位遺屬以外的請領人請領個人帳戶裡的退休金。

- o7 e' I; _& S- C" D# P, C0 s林由敏分析，舊制的勞工退休金屬於一次請領的方式，為了讓勞工晚年生活更有保障，勞退新制才會設計活到老、領到老的月退休金，讓勞工晚年擁有更穩定的退休金收入。
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: b8 L0 [- L& w/ J$ n8 ?訊息來源：中華人事主管協會

atitizz

(20100705 09:59:06) 勞退舊制改選新制五年緩衝期期限截止，根據統計，今年舊制改選新制人數迅速增加，已經超過12萬人，預期緩衝期時間屆滿，仍舊適用勞退舊制的上班族將低於50萬人。中華人事主管協會執行長林由敏建議，上班族舊制改選新制的同時，不妨參加勞退新制自願提繳的機制，每個月另外自行提繳工資6%的退休金到自己的勞退金帳戶，豐厚退休金的同時，也可享受節稅的優惠。

林由敏表示，適用舊制的上班族改選勞退新制的同時，不妨參加勞退新制自願提繳的機制，每個月從薪水帳戶中提繳工資的6%作為退休金，而且自願提繳的手續十分簡便，只要向人事單位申請，填妥「勞工退休金提繳申報表」，並且填寫提繳率以及提繳日期即可。

2 z- a" d, A" m& G2 k9 v/ v- j林由敏分析，勞退自提是一項簡單、又有紀律的退休理財計劃。上班族每月在薪水入帳前，就先強制提繳一部份的退休金到個人帳戶，等於還沒花到就先強迫儲蓄，隨著時間拉長、上班族薪資成長，20、30年下來，將可累積一筆為數不小的退休金。

atitizz

上班族不妨秉持著基金投資的定期定額原則持續投資，每個月開始從自己的薪資中，另外提繳6%，提繳到退休金帳戶裡面。假設以上班族退休金提繳工資3萬元計算，提繳6%等於每個月提繳1,800元，平均一天省下60元，一天少喝一杯咖啡，就能開始儲蓄自己的養老本。

0 E3 M* ^/ A' a0 X不僅開始儲蓄自己的退休金，分享退休金投資收益的成果，提前參加自願提繳退休金，不僅可以提早累積退休金，還具有節稅的優惠。根據勞工退休金條例第14條規定，勞工得在其每月工資百分之六範圍內，自願另行提繳退休金。勞工自願提繳部分，得自當年度個人綜合所得總額中全數扣除。

林由敏鼓勵上班族不妨從舊制改選新制的同時，建立自願提繳退休金的習慣，並且持之以恆，就算每個月收入有限，就從薪資的1%、2%開始提繳起，等到手頭寬裕再逐漸提高自願提繳比率到6%，退休金理財就像長期抗戰，誰能堅持到最後一步，就能成為最後的贏家，享受豐裕的退休生活。
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訊息來源：中華人事主管協會

atitizz

(20100826 11:20:27)台灣人口將從民國112年開始進入零成長階段，預計到了民國116年時，每100名工作年齡人口，所需負擔的總依賴人口超過50人，結束「人口紅利」時期。中華人事主管協會執行長林由敏表示，隨著人口高齡化持續蔓延，養兒防老已成過去式，上班族退休生活得依賴自己，提早規劃退休金聚沙成塔，才能高枕無憂安度晚年生活。
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從最新人口統計推估，台灣人口將從民國111年開始零成長，而且從112年開始轉為負成長。由於出生人數減少、死亡人數增加，我國人口自然增加人數持續遞減，台灣總生育率持續下降，去年為1.03人，僅次於德國，成為全球第二低。不僅如此，隨著人口老化加速，從民國116年開始，每100名工作年齡人口，所需負擔的總依賴人口超過50人，也就是說，每兩個人就得扶養一名老幼人口，「人口紅利」時期正式結束。

atitizz

林由敏表示，人口漸趨高齡化，上班族退休養老只能自立自強。根據統計還有32.9％45歲至64歲的中高齡還沒規劃退休養老的固定經濟來源，顯示將近三成三的銀髮族未來的養老本都還沒有著落。至於已經規劃好未來養老經濟來源的中高齡族群中，未來退休後將以本人及配偶退休金、儲蓄、子女奉養、勞保老年給付作為退休養老主要經濟來源。

+ M: e/ _. e) X$ V( H" n統計顯示，退休金及儲蓄是退休養老主要經濟來源。不過，根據最新公佈的家庭收支調查，去年每戶儲蓄金額則降到18.2萬元，比前年下跌一成二，為18年來最低水準。隨著儲蓄金額縮水，恐將影響未來銀髮族養老的退休金金額。
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9 R0 G0 g9 j# {# c! }; D! O林由敏提醒，退休金理財就像是馬拉松賽跑，越能提前開跑提前暖身，才能掌握時間的複利威力。除了平時的儲蓄之外，上班族更可以設置一個自己的退休金專戶，定期提撥固定比率的退休金，或是使用懶人儲蓄法，直接參加勞退新制的自願提繳機制。尤其家庭儲蓄金額縮水，上班族此時更該檢視家庭總收入以及債務負擔，降低債務比例，或是減少奢侈品的開支，掃除存錢障礙，結合定期的退休金提撥規律，將能聚沙成塔累積豐厚的養老本。
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: Y' Y# V/ V' \$ a2 Z+ n1 [8 f訊息來源：中華人事主管協會

heavy91

(20100831 10:37:57)根據統計，今年上半年平均薪資比去年成長，不過，扣除物價漲幅之後，實質平均薪資不漲反減。中華人事主管協會執行長林由敏表示，上班族儘管名目平均薪資增加，但薪資增幅往往被通膨巨獸啃蝕。她提醒，上班族進行退休金規劃的同時，必須將通貨膨脹的變數納入，否則將嚴重影響退休後的生活品質。

金融海嘯之後，全球各國央行為了挽救經濟，大量印鈔救市，紛紛採取寬鬆貨幣政策，市場資金浮濫加上景氣前景變幻莫測，使得通貨膨脹的情況加劇。根據統計數字發現，今年上半年平均薪資雖然較去年同期成長，不過，扣除物價漲幅後，實質平均薪資創13年來次低紀錄。

今年1至6月上班族「名目平均薪資」4萬7,392元，較去年同期增加7.37％，為近17年來最大增幅；「名目經常性薪資」3萬6,121元，增加2.12％，創近10年來最大增幅。可是，扣除物價漲幅之後，今年前六個月，上班族的實質平均薪資仍舊低於1998年的4萬5,596元，創下近13年來次低紀錄。實質經常性薪資也創下近12年來次低紀錄。

heavy91

林由敏提醒，通膨巨獸影響薪資收入的威力可見一斑。上班族進行退休金規劃時，更得將通膨因素納入考量。例如在上班族的勞保老年年金當中，就有設計抗通膨條款。根據勞工保險條例第65條之四規定，本保險之年金給付金額，於中央主計機關發布之消費者物價指數累計成長率達正負百分之五時，即依該成長率調整之。這項法令規定即可確保年金給付的實質購買力，當上班族開始請領勞保老年年金給付時，給付金額會隨著消費者物價指數累計成長率來調整。

; D; _* q! ]/ y$ j8 k林由敏觀察，許多老一輩的銀髮族，除了法定的退休金，多是以銀行定存作為退休金的一大來源。這在過去定存利率動輒6%、8%的時代，將銀行定存作為退休金或許不失為一個好方法。可是，在負利率時代，銀行定存利率追不上消費者物價指數上漲速度，退休金只會越存越薄。如果還是仰賴傳統的銀行定存，到時候退休金可就縮水了一大半，嚴重影響退休後的生活品質，無法達成原本規劃的退休目標。
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訊息來源：中華人事主管協會

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【台北訊】「Money錢」雜誌、104人力銀行與中華民國退休基金協會，日前公布一份上班族進行一份退休大調查。專家們共同注意到的現象是，台灣上班族退休提存太低、準備時間太短。此外，有七成勞工對勞退新制專戶仍感陌生。

4 x8 S8 I1 `0 L: Y7 H3 |( N中國民國退休基金協會副理事長王儷玲表示，選擇勞退新制的勞工擁有此一專戶已經有五年時間了，但是當問到「是否知道目前政府操作績效嗎？」，「不太清楚」與「不知道」的上班族高達68.14%。

4 b2 h/ G  i, A# X( |她認為，這麼高比例的上班族搞不清楚目前專戶績效，一則是專戶裡累積的錢還不多；二則是要到退休才能領出來，目前關心也沒用；三則是目前的制度設計，讓上班族難以關心專戶的績效。王儷玲指出，目前參加勞退新制勞工約500萬，表示有七成約350萬勞工希望開放自選方案，主管機關不應再漠視民意。
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104人力銀行公關經理方光瑋也用一個很簡單的算式，提醒上班族提存退休金的嚴重不足。富蘭克林投顧研究部副總經理羅尤美則鼓勵民眾以基金定期定額的方式來自籌推休金。「Money錢」雜誌發行人童再興則表示，除了基金、保險等外，房地產投資也是不錯的投資選擇。

michaldl

even if you deposit,  Inflation will devaluate it, and you buying power will be lost.

amatom

(20101215 17:35:33)就像節稅能夠省下為數可觀的財富，仔細把關勞健保費支出，將能為企業省下不少金流，勞工也能避免多扣薪資。和諧律師事務所法務長周建序，擁有豐富的勞資爭議調解經驗；在中華民國職工福利發展協會的邀請下，周建序老師以幽默風趣又不失嚴謹的風格，帶領學員逐條審視法條內容，找出合法降低勞、健保保費及勞退提繳的實務操作技巧。

2011年1月，勞保費率將從7.5%調整至8%，加上健保投保金額時常逕行調漲，企業與勞工也因此增加了額外的負擔。其實，繁雜的人事流動及不經意的作業疏失，常造成重複投保及漏辦退保，就像漏水的水龍頭，產生許多不必要卻可觀的勞健保支出；建議人事主管們可向勞健保局申請「被保險人主檔案」或「異動單明細表」，並定期核對。雖然保險費繳出後便無法索回，但重複繳納的部分仍可以在五年內申請退還。

! H( _( s; A2 h( ^除了避免平白多繳保費，仔細確認投保的行業屬性，也能在費率上精打細算。例如航運與航務看似屬於同一產業，但以文書處理為主的航務職災風險較小，保費費率也較低，再度達到撙節開支的目的。

amatom

勞健保是勞工的基本保障，再省也不能省略，若企業未在到職日當天替員工投保勞保，以及在三日內投保健保，反而要繳納罰金，更加得不償失。不過，若是僱用期不超過三個月的短聘勞工，其原有的保險資格尚未喪失，例如已隨父母一同投保，便不用再另行替員工加保。
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3 ]/ {; `: U0 z/ U4 X注意退保的時間點，也可以避免多繳一筆健保費。法規規定退保當月不用繳交健保費，但若勞工在當月最後一日退保，企業要記得註明「未領全月薪資」，否則健保局會自行將退保日核定為次月一日，並收取退保當月的保費。例如勞工於12月31日退保，若未註明「未領全月薪資」，健保局將自動核訂為1月1日退保，並收取12月份的保費。
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與勞健保制度相關的「眉角」，還有許多豐富的內容礙於版面而無法完整呈現，但現場的學員們都受用良多，報以周建序老師熱烈的掌聲。「若要馬兒好，不能要馬兒不吃草」，合理的勞健保制度不僅能保障勞資和諧，也讓員工能無後顧之憂的為企業打拼；因此周建序老師已經預告，接下來將在中華民國職工福利發展協會開設還有更多勞資相關課程，歡迎持續注意網址：http://ewda.tw/modules/ewda_action/

訊息來源：中華民國職工福利發展協會